INHERITANCE 相続相談

相続計画の重要な部分として機能

家族信託を使用した相続相談は、個々の状況や法的要件に応じて異なります。信託の設定や相続計画に関する具体的な相談は、信託や相続税に詳しい専門家に相談することをお勧めします。
トラスト・ファミリーオフィスでは、専門家が一丸となって相続プランの最適化を図り、遺産分割案の策定から税金対策まで、全面的にサポートいたします。

1、相続税の最小化

相続税の最小化に役に立つ場合があります。
信託は資産を信託財産として管理し、相続時の資産価値を減らすことができます。

2、財産の管理と保護

未成年の相続人や、財産管理が難しい相続人のために資産を保護し、管理するための手段として、使用されることがあります。

3、遺残分割の柔軟性

遺産を複数の相続人に均等に分割する必要がなくなります。
信託契約に基づいて異なる相続人に対して異なる方法で財産を分配することができます。

4、信託設立

信託契約書に細かい条件や取り決めを記載する必要があります。信託の目的、信託財産の内容、受益者、信託の管理者などを明確に定義することが重要です。

5、専門家の助言

相続計画には多くの法的及び財務的な側面があります。したがって、信託や相続税に詳しい弁護士や税理士に相談することが重要です。

6、家族間のコミュニケーション

相続計画を立てる際には、家族間でのコミュニケーションが重要です。信託の目的や取り決めについて家族全体が理解し合えるようお手伝いいたします。

具体的事例

REAL ESTATE

不動産賃貸事業の相続

田中様家族は、アパートや商業ビルなどの不動産賃貸事業を所有・運営。
田中様夫婦には二人の子供がいる。将来の相続に備え、不動産資産の効果的な管理と相続税の軽減を目指して家族信託を検討。

お悩み内容

専門家である弁護士に相談すると、具体的な信託について、成年後見制度の方法を伝えられました。
「身上監護」「財産管理」を伝えられ、認知症や介護状態になったら後見人を申立てすることにより、家庭裁判所が弁護士や司法書士を後見人に選任する方法を伝えてきました。

その方法では家族が選ばれることはない。親の通帳や実印は弁護士や司法書士が管理するため、家族が必要な資金は出してもらえない。
毎月5万円、年間60万円、10年間600万円もの多額の費用が掛かる
不動産賃貸業などの事業は、後見人が代わりに事業をしてくれない

家族信託コンサルタントに相談

「まず、田中様のご家族（親）で認知症の方は居られますか？認知症の疑いはありそうだけど、病院で確定診断は受けておりません。認知症診断がなければ対策は可能です。」と言われ、具体的に話をお聞きになりました。

家族信託コンサルタントは、税務、不動産、保険、FPなど、様々な分野で実績を経験し活躍された方々、そして、家族信託の組成を具体的に担っておられるので、田中様独自の対策を検討していただけます。

サポート内容

信託の設立

田中様夫婦が信託契約を作成し、信託を設立しました。契約には、信託の目的（不動産賃貸事業の安定的な収益確保）、倉託の管理財産の内容（アパートや商業ビルなどの不動産資産）、受益者（田中様夫婦）、信託の管理者（子供）などが明確に定義されました。

信託財産の移転

田中様夫婦は、不動産資産を信託名義に変更しました。これにより、信託が不動産資産事業の実態を管理することができ、相続人へのスムーズな継承が可能となりました。

信託の管理

田中様の子供たちが信託管理者として管理をされておられます。
⼦供たちは、賃貸契約の締結や家賃の集⾦、必要に応じてメンテナンスや改善修理などを⾏い、信託財産の価値を最⼤限に引き出し管理しておられます。

相続手続

田中様夫婦が亡くなった場合、信託契約に基づいて信託が解任され、不動産賃貸事業の継続と相続人への資産分配が行われます。相続人である子供たちは、信託によって管理された賃貸事業を受け継ぐことができます。

解決のポイント

この事例では、家族信託を使用することで、不動産賃貸事業の継承と相続手続きの円滑化を図ることができました。
信託の設定により、資産管理や相続人への資産分配が適切に行われ、賃貸事業の継続性が確保されました。